一、联席会议领导小组

联席会议由学院院长任组长，分管审计工作领导任副组长，审计中心、纪检监察处、财务处、组织部、人事处、资产管理办公室等职能部门组成。联席会议由组长或副组长召集，成员部门主要负责人参加，并可根据需要邀请有关部门负责人列席。

联席会议设立办公室，负责日常工作。办公室设在审计中心，由审计中心主要负责人任办公室主任，负责处理联席会议日常事务。

二、 联席会议的主要任务和职责

（一）学习贯彻国家、省、市以及各级教育部门有关高校内部审计的方针、政策，研究制定我院加强内部审计工作的措施办法。

（二）明确各成员单位在内部审计工作中的职责分工，组织协调、部署内部审计工作。

（三）研究、讨论内部审计重要事项，制定年度审计计划，确定内部审计专项经费。

（四）通报、交流内部审计及审计结果利用相关情况。

（五）围绕学院的中心工作，对内部审计过程中发现的带有普遍性、根本性、倾向性的重大问题，以及教职工普遍关心的热点、难点和重点问题，进行研究讨论，提出解决问题的办法和措施。

（六）需要联席会议商定的其他重要事项。

三、联席会议的工作程序

（一）联席会议不定期召开，由联席会议办公室制定会议方案，报召集人同意后召开，特殊情况可临时决定召开。

（二）联席会议召开前，各成员可向联席会议办公室提出议题，经联席会议办公室整理汇总并报领导小组组长审定后，确定为当次联席会议的议题，联席会议办公室据此拟订出会议方案（包括时间、地点、人员、议题、内容等）。

（三）联席会议议定的事项，报学院党政领导班子批准后实施，并酌情向有关单位通报。

四、 联席会议各成员部门工作职责

（一）审计部门主要职责

1. 拟定年度审计工作计划（要点），提交联席会议决定。

2. 按照审计计划逐项组织实施审计工作。

3. 对因学院审计力量不足或其它原因所限，不能直接审计的项目，承担委托社会审计力量审计的有关组织工作。对社会中介机构承担的审计任务完成情况进行质量监督。

4. 负责组织、协调、实施内部审计工作，并通报被审计单位及其领导干部廉政方面的有关情况。

5. 向内部审计联席会议领导小组通报审计工作情况。

6. 向学院党委提交审计报告，并视审计结果所涉及的问题抄送党院办、组织、人事、财务、资产、后勤等有关部门。

7. 负责内部审计材料的归档。

8. 建立健全内部审计工作的有关规章制度。

9. 完成联席会议交办的其它工作。

（二）纪检监察部门主要职责

1. 对审计中发现的严重违法违纪案件线索，报学院党委批准后，移交上级纪检监察部门。

2. 对严重阻碍、拒绝审计的有关责任人员，移交组织、人事部门进行处理。

3. 对因审计手段限制而难以查清的问题，移交上级相关部门进行处理。

4. 将审计结论归入领导干部廉政档案，作为考察干部执行廉政纪律情况的依据，并将其作为干部廉政谈话的一项重要内容。

5. 完成联席会议交办的其它工作。

（三）财务部门主要职责

1. 根据内部审计联席会议决定的工作内容，配合审计组的审计工作，向审计组提供审计所需的有关财经纪律、财务制度、会计资料等相关材料。

2. 向审计组通报被审计单位的有关经济、财务管理情况，介绍相关财经纪律、法规、规章制度。

3. 对内部审计专项经费（含委托社会审计力量参与内部审计所需经费）进行审核，监督审计经费的管理使用，并向联席会议通报经费使用情况，确保专款专用。

4. 对审计报告进行分析利用，落实审计提出的完善财务管理制度等建议。

5. 完成联席会议交办的其它工作。

（四）组织部门主要职责

1. 根据干部工作制度，提出干部专项审计建议，向审计部门出具经济责任审计委托书，并提供被审计对象的有关情况；

2. 配合审计处经济责任审计有关工作，对经济责任审计报告进行分析利用，将审计结果归入干部档案，将审计结果作为干部考核、奖惩、后续管理等的重要依据。

3. 完成联席会议交办的其它工作。

（五） 人事部门主要职责

1. 向审计组提供被审计单位人事方面的基本情况，协调处理内部审计中涉及的人事方面问题。

2. 配合审计处经济责任审计有关工作，对经济责任审计报告进行分析利用，将审计结果归入相关人员档案。

3. 为保障内部审计工作的顺利开展，对审计工作中的人事安排提供支持。

4. 完成联席会议交办的其它工作。

（六）资产管理部门的主要职责

1. 配合审计组的审计工作，提供被审计单位相应的资产设备资料。

2. 向审计组通报被审计单位的有关资产管理情况，介绍相关的资产管理制度。

3. 向联席会议通报职权范围内落实审计意见和建议的情况，并将落实结果反馈审计部门。

4. 完成联席会议交办的其它工作。

五、联席会议的议事纪律

（一）联席会议各成员单位应坚持顾全大局、严肃认真、各司其职、密切配合、保守秘密的原则，认真研究、解决有关内部审计工作中遇到的问题。

（二）如遇内部审计对象是审计联席会议领导小组成员本人及其亲属的，本人必须回避。

本制度自发文之日起执行，由联席会议办公室负责解释。

            宁波职业技术学院

                2014年6月30日

  宁波职业技术学院办公室             2014年6月30日印发